评价类型：实施过程评价□ 完成结果评价√

项目名称：贷款贴息项目

项目编码：XL12878

项目单位:海南医学院第一附属医院

主管部门：海南省卫生健康委员会

评价时间：2020年1月1日-2020年12月31日

组织方式：□财政部门 □主管部门√项目单位

评价机构：□中介机构 □专家组 √项目单位评价组

评价单位（盖章）：海南医学院第一附属医院

上报时间：2021年6月4日

一、项目基本信息

二、项目共性指标

三、项目个性指标

注：以预算批复的绩效目标为准填列。如预算申报时没有填列绩效目标的，根据项目测算明细或实施计划填写。

四、项目绩效评价报告

1、医院概况

海医一附院是一所集医疗、教学、科研、预防、保健、急救于一体的三级甲等综合医院。现有编制床位1500张，2020年门急诊量110.87万人次，出院4.86万人次；全院职工2550人，高级职称481人，硕、博士486人。医院设有业务科室59个、教研室17个、研究机构6个，拥有4个国家级临床重点专（学）科，23个省级重点专（学）科。医院具有完善的在校教育、毕业后教育和继续教育教学体系。在科研能力上，2011年以来，医院连续10年获批的国家自然科学基金数量和经费总额均居全省医疗机构首位，数量占全省医疗机构获批总数的50%以上，目前是海南省研究能力领先的医疗机构。

2、医院发展情况

2020年是极其不平凡的一年，是遭遇突如其来新冠肺炎疫情重大考验的一年，是十三五规划的收关之年，也是海南自由贸易港建设的开局之年。全院职工在医院领导班子的正确领导下, 同心同德，扎实工作，在做好疫情防控工作的同时，不断优化收支结构，紧抓时机，争取政府支持医院江东新院区建设，保障医院业务的正常进行，经济业务稳步前行。医院总收入19.05亿元，较上年增加3.7亿元，增长24.2%，财政无偿拨款5.58亿元，固定资产投资增长6.4%。经受新冠肺炎疫情影响复工复产后，严格执行批复的预算，各项支出得到较好保障。

3、项目概况

（一）项目基本性质、用途和主要内容。

贷款贴息项目支持省直医疗机构重点建设，是对我院的国内银行贷款提供建设与经营期前9年财政贴息50%、门急诊大楼项目的国内外融资在批准的建设期内全额贴息以及建设期后50%贴息的一次性项目。

（二）项目绩效目标

项目产出及成效目标为支付贷款利息1909.26万元,不产生逾期贷款利息。

4、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析。

本项目2020年计划投资1672.87万元，其中879万元为2019年医院垫付的利息，申请省财资金转回，其余793.43万元为医院的自筹资金。项目资金到位率为100%。

（二）项目资金使用情况分析。

（1）本年度该项目财政共下达879.44万元，其中国内贷款贴息123.66万元，国外贷款贴息755.78万元，用于抵减去年我单位用自有资金垫付的财政应负担部分贷款贴息，财政资金使用率为100%。

（2）本年度贷款贴息项目共支出1602.74万元，其中自有资金793.43万元。本年年初自有资金预算申报数为1672.87万元，该申报数是根据各银行贷款合同利率来测算的，由于每月本金的减少、市场利率的浮动及汇率变动等原因，导致本年度贷款利息实际支付数与预算数存在差额，自有资金完成率为91.16%。

（三）项目资金管理情况分析。

医院依据《项目资金使用管理暂行规定》、《大额资金支付制度》、贷款合同等进行支出。项目经费按照贷款合同约定的时间开支，项目实际支出与预算批复的用途相符，由医院计划财务部统一管理。项目根据签订的合同，制定大额资金支付计划，经院长办公会集体决策后再进行支付。

5、项目决策及管理情况

（一）项目决策情况分析

项目由计划财务部负责管理，并安排专人管理银行还本付息工作，按照贷款合同及时支付贷款利息，避免产生逾期贷款利息。2020年度百分之百完成了该项目的实施。

（二）项目管理情况分析。

医院有健全的项目资金管理办法，能够按照上级要求，强化项目管理。根据《政府会计制度》、《政府采购法》、《合同法》等法律、法规，结合医院实际，制订了《重大经济事项决策制度》、《项目资金使用管理暂行规定》、《大额资金支付制度》。财政拨款做到专款专用，并在实施过程中能够得到认真执行。项目经费使用由医院计划财务部统一管理，项目支出严格按照贷款合同进行支付。

6、项目绩效完成情况

（一）项目的经济性分析

（1）项目产出情况：本年项目支出预算1672.87万元，实际支出1602.74万元。由于每月本金的减少、市场利率的浮动及汇率变动等原因，导致本年度贷款利息实际支付数与预算数存在差额，但我院均按合同按时付款，所以完成支出预算91.16%。

（2）项目成效情况：项目根据签订的贷款合同制定支出计划，并安排专人管理银行还本付息工作，经院长办公会集体决策后及时支付贷款利息，避免产生逾期贷款利息。

（二）项目的效率性分析

（1）项目的实施进度：2020年贷款贴息项目已按时完成支出。

（2）项目完成质量：利用德国欧元贷款建设的门急诊大楼土建工程已完成100%、安装工程已完成100%、整个项目完成100%。已于2020年7月初步验收并投入使用。

（三）项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度：项目在合同规定时间和利率支付利息1602.74万元，项目完成率91.16%。

（2）项目实施对经济和社会的影响：项目的完成，极大地改善基础设施和就医环境，取得良好的社会效益和经济效益。2020年医院总收入19.05亿元，较上年增加3.7亿元，增长24.2%，财政无偿拨款5.58亿元，固定资产投资增长6.4%。2019年全年门诊量1108699人次，出院48553人次，出院者平均住院天数9.44天。

（四）项目的可持续性分析

利用德国贷款建设的门急诊大楼建成后，将增加医院床位500张，预计增加收入25000万元，一定程度缓和了床位紧张问题，基础设施和就医环境不断改善，患者看病就医更加便利,就诊人数明显增加，取得了良好的社会效益和经济效益。

7、综合评价情况及评价结论

绩效评价指标情况表

综合评价情况及评价结论：国内债务付息指标预算数与实际执行数有出入导致产出指标扣分，但我院该项目严格按合同执行，预算与执行的出入是由于按时按期归还本金后计算利息基数的减少以及市场利率的浮动造成的，可酌情加分，故综合评价总分95分，评价等级优。

8、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法：

医院通过加强领导、完善制度、加强督促检查工作，不断强化预算和项目资金管理，由计划财务部安排专人负责管理，确保项目顺利实施并取得显著成效。完善制度，根据相关法律法规，结合医院实际，制订了《重大经济事项决策制度》、《项目资金使用管理暂行规定》、《大额资金支付制度》。财政拨款做到专款专用，严格按规定规范使用项目资金。项目经费使用由医院计划财务部统一管理，项目支出按照贷款合同进行支付。

（二）存在的问题和建议：

由于医院基础设施较差,除新建外科大楼及由学生公寓楼改造的综合住院楼外,还有许多医疗用房均使用多年,设施及设备陈旧。恳请省政府加大对我院基础设施建设、人员经费、设备购置补偿力度。